Hoeveel vermogensbelasting betaal je over 150.000 euro? Dit is een vraag die veel Belgische huiseigenaars, beleggers en erfgenamen zich stellen. De vermogensbelasting – ook wel roerende voorheffing of onroerende voorheffing genoemd – is een ingewikkkelde tak van Belgische fiscaliteit, en het antwoord hangt sterk af van je gewest, het type vermogen en je persoonlijke situatie. In deze gids krijg je compleet duidelijkheid.
Wat betekent vermogensbelasting in België?
De vermogensbelasting in België is een belasting die je betaalt over bepaalde vormen van vermogen. In tegenstelling tot inkomstenbelasting – die je betaalt over je jaarlijkse inkomsten – is vermogensbelasting eenmalig verschuldigd over bepaalde vermogensposities of bij bepaalde transacties. Het is een van de meest complexe Belgische belastingen, omdat:
- De regels per gewest sterk verschillen
- Het onderscheid tussen roerende (bijvoorbeeld aandelen, katten) en onroerende goederen (vastgoed) cruciaal is
- Uitzonderingen en vrijstellingen talrijke zijn
- De berekening afhankelijk is van veel factoren
Vermogensbelasting over vastgoed in België
Voor vastgoedeigenaren in België is vooral de onroerende vermogensbelasting relevant – de belasting over je huis of andere eigendommen. Dit is wat veel mensen bedoelen als ze vragen: “Hoeveel vermogensbelasting betaal ik?”
Het stelsel per gewest
België heeft geen uniforme vermogensbelasting op nationaal niveau. In plaats daarvan hebben de drie Belgische gewesten hun eigen systemen:
Vlaanderen: Geen vermogensbelasting meer. In 2020 schaften Vlaanderen de vermogensbelasting volledig af. Dit was een belangrijk fiscaal voordeel dat veel beleggers en eigenaren aantrok.
Brussel: Brussel heeft een erfbelasting, maar geen klassieke vermogensbelasting op jaarlijks vermogen.
Wallonië: Wallonië hanteert nog wel bepaalde vermogensbeperkingen en bijzondere regels, vooral op erfenis en bepaalde transacties.
Dit betekent dat vastgoedeigenaren in Vlaanderen – waarschijnlijk de grootste groep in België – geen directe vermogensbelasting meer betalen. Voor Brussel en Wallonië is de situatie genuanceerder en afhankelijk van specifieke omstandigheden.
Registratierechten en erfbelasting: de praktische vermogensbeperkingen
Hoewel België geen jaarlijkse vermogensbelasting meer heft op huis en hof, betalen vastgoedeigenaren wel belasting via andere kanalen:
1. Registratierechten bij aankoop
Wanneer je een eigendom koopt voor €150.000, betaal je registratierechten. Deze varieert per gewest:
- Vlaanderen: 10% tot 12% (afhankelijk van sub-regio)
- Brussel: 10% tot 12%
- Wallonië: 10% tot 12,5%
Op een huis van €150.000 zou dat dus €15.000 tot €18.750 zijn. Dit is een eenmalige belasting op het moment van aankoop.
2. Erfbelasting
Als je een eigendom van €150.000 erft, betaal je erfbelasting. Dit percentage varieert sterk per gewest en je relatie tot de overledene:
- Vlaanderen: 3% tot 30% (kinderen betalen minder dan nichten/neven)
- Brussel: 3% tot 25%
- Wallonië: 5% tot 60% (zeer progressief, afhankelijk van verwantschap en bedrag)
Een kind dat een huis van €150.000 erft in Vlaanderen betaalt bijvoorbeeld ongeveer €4.500 tot €15.000 erfbelasting (3-10% tarief). Hetzelfde kind in Wallonië zou €7.500 tot €45.000 kunnen betalen.
3. Roerende voorheffing (als je beleggingen hebt)
Voor beleggingen en spaarrekeningen – je roerende vermogen – betaal je in bepaalde situaties een roerende voorheffing. Dit is een belasting op inkomsten van je beleggingen (rente, dividenden), niet op het vermogen zelf. Het tarief is meestal 30% op deze inkomsten.
Praktisch voorbeeld: €150.000 vastgoed
Stel je hebt €150.000 waarde aan vastgoed. Wat betaal je?
Scenario 1: Je koopt een huis voor €150.000 in Vlaanderen
- Aankoop: Registratierechten €15.000-€18.000 (10-12%)
- Jaarlijkse vermogensbelasting: €0 (afgeschaft in Vlaanderen)
- Totaal één keer: €15.000-€18.000
Scenario 2: Je erft een huis ter waarde van €150.000 in Vlaanderen (als kind)
- Erfbelasting: €4.500-€15.000 (3-10% voor kinderen)
- Totaal: €4.500-€15.000
Scenario 3: Je erft €150.000 vastgoed in Wallonië (als kind, geen echtgenoot)
- Erfbelasting: €10.500-€45.000 (7-30% afhankelijk van tariefsschaal)
- Totaal: €10.500-€45.000
Scenario 4: Je hebt €150.000 op spaarrekening in België (roerende beleggingen)
- Roerende voorheffing op rente/inkomsten: 30% van je jaarlijkse inkomsten
- Geen vermogensbelasting op het bedrag zelf
Vrijstellingen en voordelen
Gelukkig zijn er flink wat manieren om vermogensbelasting te minimaliseren of te vermijden:
Gezinswoning vrijstelling
In veel gewesten heb je een vrijstelling op je gezinswoning (je eigen huis waar je woont). Dit betekent dat je registratierechten en erfbelasting aanzienlijk lager zijn voor je eigenwoningv dat je in bewoont. In Vlaanderen kun je als eerste-koper zelfs enkele procenten registratierechten besparen.
Erfbelastingvrijstellingen per kind
Elk kind krijgt in veel gewesten een persoonlijke vrijstelling. In Vlaanderen bijvoorbeeld:
- Kinderen krijgen een vrijstelling van enkele duizenden euro’s (afhankelijk van het jaar)
- Dit wordt van de erfmassa afgetrokken vóór de erfbelastingberekening
Op een erfenis van €150.000 betekent dit dat je erfbelasting berekent over een lager bedrag.
Samenlevingscontract voordelen
Als je niet getrouwd bent, kan een formeel samenlevingscontract voor significante fiscale voordelen zorgen bij erfenis en registratierechten. Partners buiten huwelijk hebben meestal lagere tarieven dan kennissen.
Schenkingen in leven
Veel eigenaren schakelen vermogensbelasting uit door hun vermogen gedurende hun leven al weg te schenken. Schenkingen kunnen in sommige gevallen tegen gunstiger tarieven plaatsvinden dan erfenis.
Beleggingsvehikels
Voor roerend vermogen kun je gebruikmaken van fiscaal voordelige beleggingsvehikels – bijvoorbeeld bepaalde spaarproducten of verzekeringsvluchts met belastingvoordelen.
Vermogensbelasting berekenen: praktische stappen
Als je wilt weten hoeveel vermogensbelasting je betaalt over €150.000:
- Bepaal waar je vastgoed staat – welk gewest?
- Wat is het type transactie? (koop, erfenis, schenking)
- Wat is je relatie? (eerste-koper, erfgenaam, beleggingspartner)
- Wat zijn persoonlijke vrijstellingen? (gezinswoning, familieverhoudingen)
- Raadpleeg een fiscalist – de regels zijn zeer locaal en persoonlijk
Voor Vlaanderen: contacteer de Vlaamse belastingdiensten of een notaris voor specifieke calculaties. Voor Brussel en Wallonië: de gewesten hebben ook eigen tools en adviesservices.
Vermogensbelasting sparen: slimme tips
Plan je aankoop of erfenis. Kijk niet alleen naar de huisprijzen, maar ook naar de belastingen in het gewest waar je koopt. Vlaanderen is fiscaal voordeliger geworden sinds de afschaffing van vermogensbelasting.
Werk met een notaris. Notarissen kennen de fijne details van erfbelasting en registratierechten beter dan wie ook. Ze kunnen vaak enkele duizenden euro’s besparen.
Overweeg samenlevingscontracten. Veel ongehuwde stellen betalen aanzienlijk meer belasting dan nodig is omdat ze de juridische voordelen niet hebben geformaliseerd.
Schenk gestaag. Als je vermogen groot is, kan doorlopend schenken gedurende je leven goedkoper zijn dan alles in één keer na je overlijden af te geven.
Zorg voor een heldere erfopstelling. Een helder testament en erfopstelling kunnen veel problemen – en extra belastingen – voorkomen.
Hoeveel vermogensbelasting: samengevat
De vraag “hoeveel vermogensbelasting betaal je over 150.000 euro?” heeft geen universeel antwoord. Het hangt af van:
- Je gewest (Vlaanderen heeft geen jaarlijkse vermogensbelasting meer; Wallonië en Brussel hebben complexe systemen)
- Het type transactie (aankoop, erfenis, schenking)
- Je relatie (eerste-koper, erfgenaam, belegger)
- Beschikbare vrijstellingen (gezinswoning, familieverhoudingen, persoonlijke vrijstellingen)
Voor een vastgoedaankoop van €150.000 rekenen de meeste eigenaren op €15.000-€18.750 registratierechten eenmalig (afhankelijk van het gewest).
Voor een erfenis van €150.000 kan dit variëren van €4.500-€45.000 erfbelasting, afhankelijk van je relatie tot de overledene en het gewest.
Stap naar een slimmer fiscaal plan
Vermogensbelasting is niet iets wat je zomaar accepteert – het is iets wat je actief kunt minimaliseren door goed te plannen. Of je nu een eigendom wilt kopen, gaat erven of je vermogen wilt ordenen, neem altijd advies in van een fiscalist of notaris voor je gewest.
Velen Belgische eigenaren besparen duizenden euro’s door goed geïnformeerd te zijn over de belastingregels in hun regio. Doe je huiswerk en zorg dat je vastgoed zo efficiënt mogelijk belast wordt.
Wil je meer weten over hoe je je vastgoed fiscaal optimaal inricht? Vergelijk de beste makelaars en adviseurs in je buurt, of vraag een gratis schatting aan om je huiswaarde helder te krijgen – een eerste stap naar beter financieel inzicht.
0 reacties